كيف تُفرض الضرائب على العملات المشفرة، دولة بدولة

الولايات المتحدة

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦0 / 15 / 20%⁩ · عند الاحتفاظ أكثر من سنة؛ وإلا فنسبة ضريبة الدخل لديك

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

IRS

المملكة المتحدة

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦18% / 24%⁩ · حسب شريحة ضريبة الدخل لديك

الإعفاء

أول £3,000 من الأرباح كل سنة

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

HMRC (GOV.UK)

فرنسا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦12.8%⁩ · بالإضافة إلى الاشتراكات الاجتماعية

الإعفاء

إذا كان مجموع المبيعات في السنة €305 أو أقل

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

impots.gouv.fr

إسبانيا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦19–30%⁩ · نسب تصاعدية على أرباح رأس المال

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

Agencia Tributaria

إيطاليا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦33%⁩ · 26% على العملات المستقرة باليورو

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

Normattiva (L. 199/2025)

إسرائيل

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦25%⁩ · بالإضافة إلى ضريبة إضافية على الدخول المرتفعة

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

רשות המסים

البرازيل

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦15–22.5%⁩ · نسب تصاعدية على أرباح رأس المال

الإعفاء

إذا كانت المبيعات في الشهر R$35,000 أو أقل

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

Ministério da Fazenda

إندونيسيا

ضريبة صغيرة على كل بيع بدلًا من ضريبة على الربح

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

0.21% من كل عملية بيع · 1% عبر منصة أجنبية

المصدر الرسمي

DJP (pajak.go.id)

فيتنام

ضريبة صغيرة على كل بيع بدلًا من ضريبة على الربح

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

0.1% من كل عملية بيع

المصدر الرسمي

Báo Chính phủ

الهند

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦30%⁩ · ثابتة؛ لا يمكن خصم الخسائر

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

1% تُقتطع من المصدر فوق حد سنوي

المصدر الرسمي

Income Tax Department

بولندا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦19%⁩ · على العائد مطروحًا منه التكاليف

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

Ministerstwo Finansów

هولندا

ليس الربح الفعلي: عائد افتراضي على ما تملكه

النسبة

⁦36%⁩ · على عائد افتراضي قدره 6% من القيمة في 1 يناير

الإعفاء

أول €59,357 من إجمالي المدخرات والاستثمارات

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

Belastingdienst

تغيير مقترح، ليس قانونًا بعد: قانون لفرض الضريبة على العائد السنوي الفعلي بدل العائد الافتراضي أقره المجلس الأدنى، وتأجل تصويت مجلس الشيوخ. البدء المخطط: 1 يناير 2028. Eerste Kamer

أوكرانيا

يُحسب دخلًا آخر (لا توجد قواعد خاصة)

النسبة

⁦18% + 5%⁩ · ضريبة دخل بالإضافة إلى رسم عسكري، على المبلغ المستلم

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

ДПС (tax.gov.ua)

تغيير مقترح، ليس قانونًا بعد: مشروع قانون لتنظيم الأصول الافتراضية وفرض الضرائب عليها اجتاز القراءة الأولى في البرلمان ويجري إعداده للقراءة الثانية. Верховна Рада

الأرجنتين

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦5%⁩ · على المبيعات بالبيزو؛ 15% بالعملة الأجنبية

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

ARCA

كولومبيا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦15%⁩ · عند الاحتفاظ سنتين أو أكثر؛ وإلا فنسبة ضريبة الدخل لديك

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

DIAN

تشيلي

الأرباح عند البيع

النسبة

نسبة ضريبة الدخل لديك

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

SII

جنوب أفريقيا

الأرباح عند البيع

النسبة

⁦0–18%⁩ · نسب تصاعدية على أرباح رأس المال

الإعفاء

أول ZAR 50,000 من الأرباح كل سنة

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

SARS

أستراليا

الأرباح عند البيع

النسبة

نسبة ضريبة الدخل لديك، على نصف الربح عند الاحتفاظ 12 شهرًا أو أكثر

الإعفاء

لا يوجد

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

ATO

سويسرا

الأرباح معفاة من الضريبة؛ وتخضع الحيازات لضريبة الثروة

النسبة

نسبة ضريبة الثروة يحددها الكانتون الذي تقيم فيه

ضريبة على كل بيع

لا يوجد

المصدر الرسمي

ESTV